Kunnanhallitus
Pöytäkirja 28.03.2023/Pykälä 70

Khall 28.03.2023 § 70  

96/02.02.02/2023  

Valmistelija Hallintojohtaja Ari Niskanen, 0400 855 924, ari.niskanen@vaala.fi

Peruste Kuntalaki 410/2015 113 §

Kuntalain mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilintarkastajien on tarkastettava tilinpäätös toukokuun loppuun mennessä. Kunnanhallituksen on saatettava tilinpäätös tilintarkastuksen jälkeen valtuuston käsiteltäväksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.

Hyvinvointilautakunta (20.3.2023) ja elinvoimalautakunta (22.3.2023) ovat kokouksissaan käsitelleet oman hallinnonalansa tilinpäätöstiedot ja toimintakertomukset.

Toimintakertomus

Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toimintakertomuksessa on myös annettava tietoja sellaisista kunnan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olennaisista asioista, jotka eivät käy ilmi kunnan tai kuntakonsernin taseesta, tuloslaskelmasta tai rahoituslaskelmasta. Tällaisia asioita ovat ainakin arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä sekä tiedot sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja keskeisistä johtopäätöksistä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

Kunnan tuloslaskelmaan on kirjattu kiinteistöjen ylimääräisiä poistoja n. 306 000 euroa. Ne kohdistuvat kiinteistöihin, jotka on käyttöiän elinkaaren päässä.

Rahoituslaskelma

Rahavarojen muutos muodostuu toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirroista yhteensä. Peruskunnan rahavarojen muutos oli noin -99 300 euroa.

Uutta pitkäaikaista lainaa ei nostettu. Lyhytaikaista lainaa lyhennettiin 1 600 000 eurolla. Yhteensä lainakanta pieneni noin 2,4 miljoonalla eurolla.

Kunnan lainakanta on 31.12.2022 ollut 6 475 679 euroa.

Henkilöstö

Kunnan henkilöstön kokonaismäärä ilman työllistettyjä on 31.12.2022 yhteensä 163 henkeä. Vakinaisen ja määräaikaisen henkilökunnan määrä on lisääntynyt 18 hengellä. Sairauspäivien määrä vuodesta 2021 nousi 851 päivällä ollen yhteensä 2436 päivää.

Investoinnit

Peruskunnan nettoinvestointimenot olivat 1 125 984,21 euroa.

Peruskunnan vuosikatteet

Tekninen osasto ylitti oman vuosikatteensa noin 6 000 eurolla. Lisämäärärahaa anottaessa yleisten kustannusten nousun tarkkaa määrää oli hankala arvioida, joten myönnetty lisämääräraha ei aivan riittänyt kattamaan nousseita kuluja.

Sivistysosaston vuosikate ylittyi noin 110 000 €. Joulukuussa realisoitui ylimääräisiä kotikuntakorvausmaksuja, joihin ei oltu ennakkoon pystytty varautumaan.

Koko peruskunnan vuosikate toteutui noin 836 000 ennakoitua parempana. Yksittäisten osastojen ylitykset eivät laskeneet merkittävästi peruskunnan vuosikatetta.

Esittelijä Kunnanjohtaja Raiskila Miira

Päätösesitys Kunnanhallitus käsittelee ja hyväksyy tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen kokonaisuudessaan, jättää tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi ja saattaa sen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston hyväksyttäväksi. Lisäksi kunnanhallitus valtuuttaa osastojohtajat ja kunnanjohtajan tekemään mahdolliset tekstitarkistukset / -lisäykset sekä tekniset korjaukset.

Päätös Hyväksyttiin